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問題已解決
計提的由個人承擔的社保多余部分怎么做分錄，，現在社保多代繳了兩個人的，現在個人承擔的社保借方有余額，需要調整，怎么調整呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 上月底沒有計提社保工資，，到本月月底做賬的時候才計提的，社保和工資的明細都已經出來了，，所以知道扣了多少錢，計提的把多交的兩個人的單位部分算進去了，沒有問題，但是個人部分有余額，
2017 04/26 10:34
84785038 
2017 04/26 11:00
這兩個人沒有工資，只是代交的社保，
王雁鳴老師 
2017 04/26 09:17
您好，分錄，借；管理費用-社保，負數，貸：應付職工薪酬-工資，負數。如果多繳了，借方有余額，那就在工資中扣回，或者由公司承擔轉入費用。交的時候您的分錄是什么？
王雁鳴老師
2017 04/26 10:35
個人余額部分，要么下月工資扣回，要么由公司承擔
王雁鳴老師
2017 04/26 11:02
那可以給對方要回，或者公司承擔。
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