問題已解決
上月的會計科目做錯,應記預付賬款,結果記成了原材料,該怎么辦,已經結賬了



你好
你要在這個月調整的
借:預付賬款
貸:原材料
2022 05/04 09:14

84784961 

2022 05/04 09:16
不用沖減成本什么的嘛

王超老師 

2022 05/04 09:16
不需要的,這個跟你的成本沒有直接聯系的

84784961 

2022 05/04 09:17
上月材料未到,月底結轉的時候那比原材料沒有記到庫存里面

王超老師 

2022 05/04 09:18
你當時做的分錄是什么樣的?我?guī)湍憧匆幌?/div>

84784961 

2022 05/04 09:19
借原材料貸現金

王超老師 

2022 05/04 09:24
那么這個并沒有影響到你的成本,原材料和現金都是資產負債表的科目,不影響你的利潤的

84784961 

2022 05/04 09:30
我們是生產企業(yè),然后月底是要把原材料的消耗計入生產成本里面的

84784961 

2022 05/04 09:31
然后就直接影響了主營業(yè)務成本

王超老師 

2022 05/04 09:32
那個是另外的賬務處理了,跟你這比的賬務處理是沒有直接聯系的

84784961 

2022 05/04 09:40
那么這個月就是借預付賬款,貸原材料,然后貨到了就借原材料貸預付賬款,相當于這兩次直接沖掉了是嘛

王超老師 

2022 05/04 09:40
是的,你的原材料直接沖掉了

