沒有，我3月的有留底。現(xiàn)在國家不是有政策嘛，留底要退稅的，可是退稅特別麻煩。國稅局給我打電話最好是做未開票收入。我現(xiàn)在得需要修改報表做未開票收入。之前沒做過，不會修改。

你好，你們是銷售貨物的嗎？如果是的話，13%銷售貨物一欄未開具發(fā)票，這里面填寫無票收入就可以了。

我是銷售貨物 一般納稅人的。然后留底是51000的稅額，我做未開票收入50萬可以嗎？

對的是的，是這么做的。

那我在5月份開發(fā)票的時候把這50萬開出來就好了嗎？因為修改的是三月份的報表，我四月沒開夠50萬。5月份接著繼續(xù)開夠就可以嗎？

可以的，可以這么做的。

那我3月的賬都做完了，還需要在補分錄嗎？ 分錄怎么做？

需要的借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費應交增值稅銷項。

那資產(chǎn)負債表和利潤表也需要改的嗎？還有所得稅表也需要嗎？

好，你現(xiàn)在已經(jīng)申報嗎？如果申報了的話，做到四月份就可以了。

已經(jīng)都申報了。3月的申報期是截止到這月20號的。

那你就做到四月份里面。

老師，未開具發(fā)票的這部分，在下月如果都開出來了，然后還是需要抵扣進項的對吧？ 然后在申報表申報的時候還需要填寫哪一欄嗎？

你好，對的是的未開具發(fā)票一欄填寫負數(shù)，開具的發(fā)票一欄填寫正數(shù)就可以的。

也不是說非得下個月都開出來，就是說開多少就在未開具里面?多少是嘛？如果開具了未開票的，那在主表應納稅額那是不會繳納的吧？

是的是的，是這么理解，是這個意思。