不轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎？還有預(yù)交增值稅呢

簡易計(jì)稅不能抵扣的

借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 簡易計(jì)稅做為三級明細(xì)，結(jié)轉(zhuǎn)后余額為0

這個月簡易計(jì)稅有應(yīng)交未交稅額的

未交增值稅余額在貸方

最后不是有留抵嗎？就會體現(xiàn)在未交增值稅借方

9%項(xiàng)目銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)和預(yù)交增值稅后會有留抵，可簡易計(jì)稅當(dāng)月沒有交稅有應(yīng)交未交稅的

這個簡易計(jì)稅稅額還大于留抵，申報(bào)表的第21行會自動顯示數(shù)據(jù)

我就想問簡易計(jì)稅期末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

這樣，可將簡易計(jì)稅，按二級核算，不在三級中結(jié)轉(zhuǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅

我做了兩筆分錄麻煩您看一下對不對：借應(yīng)交增值稅——-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交增值稅—-進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)交增值稅——預(yù)交增值稅；借應(yīng)交增值稅—-銷項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交增值稅—-轉(zhuǎn)出未交增值稅；借應(yīng)交增值稅—-未交增值稅，貸應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅

簡易計(jì)稅單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)的：借應(yīng)交增值稅—-簡易計(jì)稅，貸應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅；借應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交增值稅—未交增值稅

但是申報(bào)表四由于沒有預(yù)交簡易計(jì)稅稅額不能抵減，主表中第21行會自動顯示簡易計(jì)稅應(yīng)納稅額，這就導(dǎo)致雖然9%項(xiàng)目有留抵，但這個月我還要交稅，是這個意思嗎？

主表中第21行會自動顯示簡易計(jì)稅應(yīng)納稅額，這就導(dǎo)致雖然9%項(xiàng)目有留抵，但這個月 還要交稅，是這個意思。

這個交的稅是簡易計(jì)稅稅額與留抵的差額，問題是我下個月怎么沖這個稅？

我個月會預(yù)交簡易計(jì)稅稅額，賬上怎么沖這個月應(yīng)交稅額？

我下個月

主要金額不一致

為什么一定要攪在一起。簡易計(jì)稅是簡易計(jì)稅。一般計(jì)稅是一般計(jì)稅。分別處理。