是第一季度的，普票是開的1個點的普票，專票也是開的一個點的。

普票票在第一欄和第三欄，專票在第一欄和第二欄。 減免的2%在主表應納稅減征額，還有減免明細表本期發生額實際抵扣金額里面填寫。

我們公司第一季度總共開票的2402000元，主表上面普票專票的不含稅額總共是不含 稅2378217.82元，稅額是23782.18元，減免明細表上面不含稅額填2354901.96元，稅額填47098.04元，這二個加起來稅額是70880.24元，但是我用開票2402000元按3個點的稅算是69961.16元，怎么跟這個稅額對不上啊。是哪里算的不對啊。

2378217.82這個金額乘以2%是你減免的。

拍的都是1%的發票嗎？

都是開的1%的發票，我明白了是按這個開票1%的不含 稅額乘以2%。

好對的是的是這么做的。

老師，我這個本期發生額是不是填的不對啊。

填寫的不對，應該填寫不含稅的銷售額乘以2%。

我是只需要填主表和減免申報表二個表嗎，附列資料那個表不用填嗎

是的是的，是這么做的，是這么理解的。

如果我這個月要沖紅一張發票，是不是要這個月有票開才能沖紅，沒有票開就不能沖紅。

你好，對的是的，是這么做的。

好的，謝謝老師的回答

不用客氣，工作愉快。