00:10:00
問題已解決
老師，小規模納稅人，一月份開出專票稅額300，另外有100的稅額是開出紅沖去年的，然后重新開了100稅額的專票，結轉稅額的時候怎么做賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！為什么要沖紅呢
2022 03/31 10:47
84784979 
2022 03/31 10:47
就是紅沖了，然后又重新開了一張
蔣飛老師 
2022 03/31 10:49
1.根據紅字發票做賬
借應收賬款
貸主營業務收入
應交稅費…應交增值稅
（金額用負數表示）
蔣飛老師
2022 03/31 10:49
2.根據重新開票做賬
借應收賬款
貸主營業務收入
應交稅費…應交增值稅
（金額用正數表示）
84784979
2022 03/31 10:51
結轉增值稅的時候怎么做賬
蔣飛老師
2022 03/31 11:33
增值稅，正負抵消了（為0），不用結轉的
84784979
2022 03/31 11:37
那我還有個300的呢，老師
蔣飛老師
2022 03/31 11:42
不用結轉的
下月交稅時
借應交稅費…應交增值稅
貸銀行存款
84784979
2022 03/31 11:49
好的，謝謝老師，給您五星好評
蔣飛老師
2022 03/31 12:13
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
閱讀 269
描述你的問題，直接向老師提問
731
意見反饋
