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問題已解決
老師您好，我們公司社保是當月繳納的，上交杜保分錄這樣寫對嗎？ 借：應付職工薪酬——社保（企業繳納部分） 借：應付職工薪酬——社保（個人繳納部分） 貸:銀行存款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應付職工薪酬、社保、企業負擔的
其他應收款或者是其他應付款、個人負擔的
貸銀行存款。
2022 03/25 15:10
84784975 
2022 03/25 15:14
老師，可以用 借：應付職工薪酬——社保（個人繳納部分）來代替其他應收款（個人負擔）嗎？
郭老師 
2022 03/25 15:16
可以的，不可以這么做。
郭老師
2022 03/25 15:16
不可以的，不可以這么做。
84784975
2022 03/25 15:26
請問為什么不可以？
郭老師
2022 03/25 15:30
個人負擔的從工資里扣除，用往來科目代替其他應收款或者是其他應付款。
郭老師
2022 03/25 15:30
應付職工薪酬社保，這個是企業負擔的部分，他核算的是企業繳納的社保。
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