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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，本月采購收到增值稅專用發(fā)票一張，進(jìn)項(xiàng)稅額334元，本月銷項(xiàng)稅額300 元，假如進(jìn)項(xiàng)本月已認(rèn)證，增值稅分錄這塊怎么處理？
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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)300
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅34
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)334
2022 03/12 16:14
84784963 
2022 03/12 16:23
把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)月末結(jié)為零，差額部分轉(zhuǎn)到留抵稅額，下月繼續(xù)抵？有的說當(dāng)月啊交稅不做賬務(wù)處理，
郭老師 
2022 03/12 16:26
你好對的
不做處理也可以的自己選擇
84784963
2022 03/12 16:31
不做處理銷項(xiàng)貸方就掛300，借方掛334
郭老師
2022 03/12 16:35
是的是的，是這么做的，是這么理解的，很正確的。
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