問題已解決
您好老師,計提工資分錄這樣做合理嗎? 借:管理費用—工資 貸:應付工資—應付職工薪酬 應付工資—社保(個人承擔部分) 次月發工資時 借:應付工資—應付職工薪酬 貸,現金/銀行存款



你好,這個分錄不對的,計提的個人承擔的社保,在工資里面借管理費用,工資
貸應付職工薪酬,工資
借應付職工薪酬工資
貸,其他應付款個人負擔的社保。
銀行
2022 03/11 11:07

84785039 

2022 03/11 11:53
老師,工資借管理費用

郭老師 

2022 03/11 11:57
你好,工資根據受益部門來的,后勤的管理費用,車間的制造費用。

84785039 

2022 03/11 17:22
老師,我還是被繞進去了,比如工資5300,社保按2600基數交繳
要怎么計提工資,計提社保,次月發工資要怎么做

郭老師 

2022 03/11 17:22
你好,你實際交了多少的社保?個人負擔多少,企業負擔多少?

84785039 

2022 03/11 17:37
有3個人,個人1人負擔208*3=264,3人企業負擔1248/3

84785039 

2022 03/11 17:37
剛成立的公司工資開不高

郭老師 

2022 03/11 17:38
你好,先做一個人的就可以你一個人的會了,其他的都會。

郭老師 

2022 03/11 17:38
借管理費用工資5300
貸,應付職工薪酬5300。

郭老師 

2022 03/11 17:38
借管理費用社保
貸應付職工薪酬、社保1248/3

郭老師 

2022 03/11 17:38
借應付職工薪酬,工資5300
貸、其他應付款、個人負擔的社保,264
貸、銀行存款。

84785039 

2022 03/11 17:39
打錯了,個人承擔624

郭老師 

2022 03/11 17:39
借應付職工薪酬、社保1248/3
其他應付款,個人負擔的社保,264
貸、銀行存款。

84785039 

2022 03/11 17:41
好的,謝謝老師

84785039 

2022 03/11 17:41
感謝老師耐心解答

郭老師 

2022 03/11 17:43
不用客氣,工作愉快。

郭老師 

2022 03/11 17:43
那個人負擔的,你再自己修改一下就行,個人負擔的從工資里扣除,計提的時候在工資里面。
