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問題已解決

老師您好,2021年我記錯了一筆收入,正確的應該是借銀行存款,貸財政撥款收入,我記成貸業務活動費用了,支出當年記得是借業務活動費用,貸銀行存款,等于兩筆借貸充平了,導致2021年支出,收入少了一比,現在要調整到2022年,應該怎么調整啊,我調整的是錯誤的沖了之后記了一筆正確的,審計局說不對,收入就增加到今年了。

84785019| 提問時間:2022 03/07 14:04
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蔣飛老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師
你好!跨年了,損益類科目,不好調整的(建議反結賬修改)
2022 03/07 14:11
84785019
2022 03/07 14:12
那我有辦法調整嗎,審計要求不能返結賬
蔣飛老師
2022 03/07 14:13
不論記入財政撥款收入,還是記入業務活動費用,月末都結轉記入本期盈余,年末結轉記入累計盈余科目了(跨年不好調整了)
84785019
2022 03/07 14:16
這樣記合適嗎
蔣飛老師
2022 03/07 14:18
不可以,影響今年的業務活動費用了(只能反結賬修改的)
84785019
2022 03/07 14:19
除了返結賬再沒有別的辦法嗎
84785019
2022 03/07 14:22
老師,反結賬的話影響年末結轉的數字嗎,因為審計已經取了年末結轉的數字,所以他們不讓反回去
蔣飛老師
2022 03/07 14:27
不影響累計盈余和本期盈余金額的
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