問題已解決
老師您好,2021年我記錯了一筆收入,正確的應該是借銀行存款,貸財政撥款收入,我記成貸業務活動費用了,支出當年記得是借業務活動費用,貸銀行存款,等于兩筆借貸充平了,導致2021年支出,收入少了一比,現在要調整到2022年,應該怎么調整啊,我調整的是錯誤的沖了之后記了一筆正確的,審計局說不對,收入就增加到今年了。



你好!跨年了,損益類科目,不好調整的(建議反結賬修改)
2022 03/07 14:11

84785019 

2022 03/07 14:12
那我有辦法調整嗎,審計要求不能返結賬

蔣飛老師 

2022 03/07 14:13
不論記入財政撥款收入,還是記入業務活動費用,月末都結轉記入本期盈余,年末結轉記入累計盈余科目了(跨年不好調整了)

84785019 

2022 03/07 14:16
這樣記合適嗎

蔣飛老師 

2022 03/07 14:18
不可以,影響今年的業務活動費用了(只能反結賬修改的)

84785019 

2022 03/07 14:19
除了返結賬再沒有別的辦法嗎

84785019 

2022 03/07 14:22
老師,反結賬的話影響年末結轉的數字嗎,因為審計已經取了年末結轉的數字,所以他們不讓反回去

蔣飛老師 

2022 03/07 14:27
不影響累計盈余和本期盈余金額的
