你的增值稅是沒有余額了，但是你的附加稅需要有計提。

答案上是計提附加稅，借方貸方17.18，合計金額變成525.08，我覺得這樣對嗎？金額525.08和原始憑證507.90也對不上呀！不計提不正好對嗎？我轉不過這個彎來

這樣不就借方有兩個17.18嗎？

借稅金及附加貸應交稅費城建稅17.18

這個就是幾題的分錄。

答案是：借應交稅費-增值稅490.72 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?應交稅費-城建稅17.18 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸庫存現金507.90 ? ? ? ? ? ? ? ?借稅金及附加17.18 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸17.18 合計525.08? ? ? ? ? 525.08

合計金額是525.08和原始憑證507.90，對不起來，腦子轉不過來，我覺得不計提正好對

哦，對的是的，不要看這個合計，你如果分開憑證做的話不就對了，你可以分兩張憑證來做，你不要管他最后的合計。

最后的合計只是借方貸方的累計啊，它沒有實際意義啊。

謝謝老板了

謝謝老板了

謝謝老師！我明白了

不用客氣，周末愉快。