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問題已解決
老師，1月提前發放1名員工工資，借：應付職工薪酬 9410.74 貸：銀行存款 9410.74（1月份賬務處理憑證） ，2月發現多發了0.47元，并讓員工退回賬上0.47元，請問這筆發放的及退回的怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
借其他應收款
貸銀行存款
退回
借銀行
貸其他應收款
2022 02/25 13:48
84784964 
2022 02/25 13:50
第1筆沒明白，借其他應收款0.47 貸銀行存款0.47？
84784964
2022 02/25 13:51
銀行存款不就少了0.47元了嗎？
樸老師 
2022 02/25 13:56
同學你好
第一筆做9410.74
第二筆做0.47
84784964
2022 02/25 13:58
第1筆發放工資的分錄錯了？不能做為：應付職工薪酬？
樸老師
2022 02/25 14:05
同學你好
你提前發的工資應該做往來
次月應發的世歐才做應付職工薪酬
84784964
2022 02/25 14:14
之前的老師讓我按應付職工薪酬做的
84784964
2022 02/25 14:15
現在的問題是我的科目余額表期末余額還有0.47元
樸老師
2022 02/25 14:16
同學你好
什么余額有0.47呢
84784964
2022 02/25 14:17
應付職工薪酬借方0.47元
樸老師
2022 02/25 14:27
那你
借應付職工薪酬
貸銀行存款
退回
借銀行
貸應付職工薪酬
84784964
2022 02/25 14:29
我就是這么做的啊，但就是還有0.47元
樸老師
2022 02/25 14:36
然后
借應付職工薪酬
借管理費用負數等科目
就是沖減計提的分錄
84784964
2022 02/25 14:37
我1月份計提的數據是對的啊，只是發放時多了而已
樸老師
2022 02/25 14:48
那就是原分錄負數紅沖哦
樸老師
2022 02/25 14:49
同學你好
借銀行
貸應付職工薪酬
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