不需要提取盈余公積啥的嗎

我12月份沒有結轉，1月份結轉可以嗎

你好，彌補虧損之后是盈利的，需要 如果計提的盈余公積大于注冊資本的50%，這種也不需要 企業提取盈余公積時，按本年凈利潤*10% 借：利潤分配-提取法定盈余公積 貸：盈余公積-法定盈余公積 結轉時 借：利潤分配-未分配利潤 貸：利潤分配-提取法定盈余公積

什么情況下需要結轉

結轉本年利潤，不管什么情況下都需要做，只要你有余額，就得做。

我是說什么時候需要結轉提取的盈余公積

我們是小企業會計準則

單位有盈利就可以計提盈余公積。

你的未分配利潤是一個盈利的就可以。

借：利潤分配-提取法定盈余公積 貸：盈余公積-法定盈余公積 那我現在只需要做這一筆分錄就可以對嗎

好，對的是的，月末必須結轉的。a

那去年的也沒有提取盈余公積，今年可以補提嗎

可以的，分錄和今年的是一樣的。