00:10:00
問題已解決
法定盈余公積的具體賬務處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
計提
借利潤分配-提取法定盈余公積
貸盈余公積-法定盈余公積
借利潤分配-提取法定盈余公積
貸利潤分配-未分配利潤
2022 02/13 16:55
84784959 
2022 02/13 16:57
請問是結轉本年利潤后就做這兩筆分錄嗎？
冉老師 
2022 02/13 16:57
是的，學員，你說的很對的
84784959
2022 02/13 17:02
老師，結轉時是您寫錯了嗎？應該是把未分配利潤轉到提取法定盈余公積吧？
84784959
2022 02/13 17:07
我不是很理解為啥要結轉？結轉完以后利潤分配的本期發生額增加了是怎么回事呢？
冉老師
2022 02/13 17:08
計提
借利潤分配-提取法定盈余公積
貸盈余公積-法定盈余公積
借利潤分配-未分配利潤
貸利潤分配-提取法定盈余公積
冉老師
2022 02/13 17:09
不要意思，老師剛打錯字了，更新了一下
84784959
2022 02/13 17:14
老師我不是很理解為啥要結轉？結轉完以后利潤分配的本期發生額增加了是怎么回事呢
冉老師
2022 02/13 17:17
因為這個是兩步，如果一步就不用結轉
借利潤分配-未分配利潤
貸利潤分配-未分配利潤
冉老師
2022 02/13 17:17
因為這個是兩步，如果一步就不用結轉
借利潤分配-未分配利潤
貸盈余公積-法定盈余公積
84784959
2022 02/13 17:19
那分了兩步結轉完后利潤分配的本期發生額借方貸方都增加了，期末余額的數據不變，沒問題吧？
冉老師
2022 02/13 17:20
這個有問題的 ，未分配利潤期末是減少的，應該盈余公積增加了
閱讀 351
描述你的問題，直接向老師提問
57
意見反饋
