那個稅呢

本來收到發(fā)票，主營業(yè)務(wù)成本，進(jìn)項稅。貸預(yù)付賬款

個人所得稅？?你好，可以把問題描述的清晰一點(diǎn)嗎？

那現(xiàn)在要做調(diào)整，

進(jìn)項稅啊

應(yīng)該是借預(yù)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整。貸進(jìn)項

你好，可以把問題描述的清晰一點(diǎn)嗎？

。。。。就是去年收到進(jìn)賬稅發(fā)票，匯算清繳后，那個發(fā)票作廢了

進(jìn)項稅發(fā)票

這個是在今年做調(diào)整分錄的 借：應(yīng)付賬款等 貸：以前年度損益調(diào)整

那當(dāng)時那個票不是有個稅嗎

進(jìn)項稅怎么處理

不是相當(dāng)于進(jìn)項稅作廢不可以抵扣了嗎

你說的是增值稅吧 借：應(yīng)付賬款等 貸：以前年度損益調(diào)整 增值稅

所得稅沒影響？

不懂是我問得不清楚還是怎樣我感覺沒回答到點(diǎn)

就是比如19年本身預(yù)付賬款給別人。借預(yù)付賬款，貸銀行存款。別人給我開了票，借。主營業(yè)務(wù)成本? ? 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項稅。貸預(yù)付賬款

現(xiàn)在20年已經(jīng)匯算清繳了，但是這個發(fā)票作廢了

我要做以前年度損益調(diào)整。應(yīng)該是借預(yù)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整。應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項。

你要做調(diào)整分錄 借：預(yù)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 增值稅 這個企業(yè)所得稅也是要受到影響的，在匯算清繳彌補(bǔ)虧損那張表填寫的

但是就是這筆分錄后不用做其他處理了？

要看你是不是虧損的，虧損的話，就不影響企業(yè)所得稅了