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問題已解決

期末留抵稅額賬上和申報表不一致,要怎么調?

84785043| 提問時間:2022 01/08 14:45
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Yilia 陳老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,初級會計師,稅務師
同學您好 期末留抵稅額申報表與賬面不一致,需要查一下原因是銷項稅額、進項稅額、減免稅額還是什么優惠政策導致沒有對上鎖定是申報問題還是賬面問題再看怎么調整。
2022 01/08 14:52
84785043
2022 01/08 15:01
賬面問題,想把賬面調成申報表一致,差額放在哪個科目 ?
Yilia 陳老師
2022 01/08 15:04
差異金額大嗎?具體是銷項稅差還是進項稅差導致的,或者有加計扣除之類的優惠賬面沒有計提準確?
84785043
2022 01/08 15:08
差異1萬,有可能是出口抵減內銷產品應納稅額這個科目 導致的
Yilia 陳老師
2022 01/08 15:13
那金額還挺大的,不好直接調個營業外科目,還是要找到原因,是哪個科目導致的,就調它的對方科目
84785043
2022 01/08 15:28
幾年前的,之前科目 出口抵減內銷產品應納稅額,這個科目 發生過但從沒做過憑證,應該是這幾年累計下來的
Yilia 陳老師
2022 01/08 17:06
發生過應該有對應科目,看下這個科目做的什么業務,看調在哪里,一般金額不太大實操中也可以直接調個營業外。
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