00:10:00
問題已解決
你好，我們是勞務派遣公司。派遣人員去其他公司工作。幫派遣人員代扣代繳社保，怎么做分錄，用人單位支付代付的社保，我們又怎么做分錄！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
可以這樣處理
"(1)收到的款會計處理
借:銀行存款
貸:主營業務收入
應交稅費—應交增值稅-銷項稅額
(2)支付給勞務派遣員工工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金會計處理
借:應交稅費—應交增值稅-銷項抵減稅額
主營業務成本
貸:銀行存款
"
期末把相關增值稅轉到未交增值稅就可以了
2022 01/03 16:26
小五子老師 
2022 01/03 16:27
收到的時候做主營業務收入，支出的時候做主營業務成本。
84785041 
2022 01/03 16:36
我們公司還沒有開勞務發票給用人單位！
84785041
2022 01/03 16:39
用人單位支付給我的社保費，可以做預收賬款嗎？我們開票給他們直接可以沖掉
84785041
2022 01/03 16:40
我們開票的金額包含了有服務費，和幫他們代扣代繳社保費
小五子老師
2022 01/03 16:42
是的，可以沖預收賬款的。
84785041
2022 01/03 16:51
我們代扣代繳的社保費，怎么做分錄
84785041
2022 01/03 16:53
是借：其他應付款_社保
貸：銀行存款嗎
小五子老師
2022 01/03 16:53
做到主營業務成本里面，收到的做到主營業務收入里面。
小五子老師
2022 01/03 16:54
你還是按我上面給你的分錄做，分別計入主營業務收入和成本會比較清楚。
84785041
2022 01/03 16:55
開票了就計提到主營業務成本里，借：主營業務成本
貸：其他應收款_社保
這樣對嗎
84785041
2022 01/03 16:56
但是沒有開發票。我們這個月才開發票
小五子老師
2022 01/03 17:01
開票
借：應收賬款
貸：主營業務收入
閱讀 598
描述你的問題，直接向老師提問
968
意見反饋
