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老師，請問一下以前的一般納稅人庫存有200多萬，但是實際上已經銷售了，還有進項也有沒有抵扣的，現在公司想注銷。怎么處理呢
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沒處理的庫存只能做無票收入了哈，沒抵扣的只能做損失了
2021 12/24 15:33
84784952 
2021 12/24 15:34
那就是申報去稅務局，無票收入？然后進項不能抵扣的話，豈不是交很多稅款喔
84784952
2021 12/24 15:34
我認為，能不能開發票出去，然后把進項抵扣了？是一批空調庫存
家權老師 
2021 12/24 15:37
你想虛開增值稅發票？沒追究你們原來隱匿的銷售收入就不錯了哈
84784952
2021 12/24 15:38
好嚇人，那現在想注銷咋整吖？就在賬面上做一筆無票收入？然后收入跟稅也對不上電子稅務局報表的吖。
家權老師
2021 12/24 15:39
沒辦法了，就這樣處理了哈
84784952
2021 12/24 15:42
進項沒抵扣到做損失？咋做分錄呀？
庫存 有無票收入 借庫存現金200萬 貸收入 銷項
結轉成本 借 主營業務成本 貸庫存商品200萬
現金莫名增加了吖？現金多慌嘛
家權老師
2021 12/24 15:44
只能那樣做了哈，老板自己造的孽
84784952
2021 12/24 15:49
損失的分錄咋做吖？
借應交稅費應交增值稅進項稅額轉出
貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額
這樣做嘛
家權老師
2021 12/24 15:52
借：清算損益
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
84784952
2021 12/24 15:53
要是告訴稅局會不會罰款吖，還有也有可能稅局會查賬吧
家權老師
2021 12/24 15:55
死馬當活馬醫了哈，確實要查也沒辦法哈，只能老板自認倒霉
84784952
2021 12/24 16:30
好的，謝謝了
家權老師
2021 12/24 16:33
不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語請勿回復
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