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問題已解決

老師,請問一下,通行費電子發票,我按照正常抵扣系統里面勾選,然后電子普票按照專票這樣來做進項是嗎?

84785011| 提問時間:2021 12/14 17:26
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小五子老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,注冊會計師
你好! 增值稅一般納稅人取得符合規定的通行費電子發票后,應當自開具之日起360日內登錄本省(區、市)增值稅發票選擇確認平臺,查詢、選擇用于申報抵扣的通行費電子發票信息。增值稅一般納稅人申報抵扣的通行費電子發票進項稅額,在納稅申報時應當填寫在《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(本期進項稅額明細)中“認證相符的增值稅專用發票”相關欄次中。
2021 12/14 17:28
84785011
2021 12/15 10:21
老師那您跟我的是一個意思對吧?認證系統里面勾選認證,意思就是是電子普票跟專票一樣來操作,通行費這塊。
小五子老師
2021 12/15 10:30
是的,你的做法是沒問題的。
84785011
2021 12/15 10:32
謝謝老師
小五子老師
2021 12/15 14:08
不客氣。祝工作順利!
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