期初現金余額，現金收入，可供使用現金，現金支出，直接材料，直接人工，制造費用，銷售及管理費用，所得稅費用，購買設備，股利，現金支出合計，現金余缺，現金籌措與運用，借入長期借款，取得短期借款，歸還短期借款，短期借款利息，長期借款利息，期末現金余額。都怎么算？