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問題已解決
老師，有個(gè)問題一直很模糊。比如1月用單位自由資金支付了會(huì)議費(fèi)1000，當(dāng)時(shí)預(yù)算會(huì)計(jì)支出用事業(yè)支出—其他資金—基本支出…… 2月又把預(yù)算資金通過(guò)零余額賬戶提取現(xiàn)金1000。這樣的話我預(yù)算收入就有1000元，到最終我的事業(yè)支出 —財(cái)政撥款資金 —基本支出就少了1000.這個(gè)如何處理啊
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借：庫(kù)存現(xiàn)金 1000
貸：零余額賬戶用款額度 1000
借：資金結(jié)存-貨幣資金 1000
貸：資金結(jié)存-零余額賬戶用款額度 1000
2021 11/04 08:53
84784969 
2021 11/04 09:01
這個(gè)分錄知道，但是1月用的自由資金，支出是其他資金。2月提現(xiàn)后預(yù)算收入不是增加了嗎，那預(yù)算支出里的財(cái)政撥款資金也應(yīng)該增加啊。年底結(jié)轉(zhuǎn)那不是財(cái)政撥款資金還有結(jié)余1000
84784969
2021 11/04 09:02
我是那里沒有理解到位呢
家權(quán)老師 
2021 11/04 09:05
2月你是還要做以下分錄
借：零余額賬戶用款額度 1000
貸：財(cái)政撥款收入1000
借：資金結(jié)存-零余額賬戶用款額度 1000
貸：財(cái)政預(yù)算撥款收入1000
但是，現(xiàn)在你只需體現(xiàn)提現(xiàn)的分錄，你要等把資金使用出去才需要做賬啊
84784969
2021 11/04 09:16
那我后面沒有要支付的會(huì)議費(fèi)了。這個(gè)預(yù)算按的會(huì)議費(fèi)給我們撥的，我們賬面的事業(yè)支出 _財(cái)政撥款資金—基本支出里就沒有會(huì)議費(fèi)的支出喲
家權(quán)老師
2021 11/04 09:21
做一筆更正分錄不就完了？
借：事業(yè)支出 —財(cái)政撥款資金 —基本支出 1000
貸：事業(yè)支出—其他資金—基本支出 1000
84784969
2021 11/05 08:37
好的，謝謝老師，這個(gè)憑證用不用附附件
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