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老師好，單位計提工資時個人交的社保公積金除了通過其他應付款科目，還可以走應付職工薪酬，應該怎么做分錄呢，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，計提社保時
借 管理費用(單位部分)
其他應收款(個人部分)
貸 應付職工薪酬
2021 10/18 00:11
閱讀 99 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 99
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我們公司是人力資源公司代繳社保公積金的，我計提和支付時應該怎么做分錄？是走應付職工薪酬還是走其他應付款？請給我詳細示范分錄！
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老師好，請問我計提發放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊
計提工資、社保公積金個人部分：
借：管理費用/銷售費用-職工工資
貸：應付職工薪酬-職工工資
借：應付職工薪酬-職工工資
貸：其他應付款-社保個人部分
-公積金個人部分
應交稅費-應交個人所得稅
計提單位部分：
借：管理費用-社保單位部分
-公積金單位部分
貸：應付職工薪酬-社保單位部分
-公積金單位部分
實際發放工資、繳納社保公積金：
借：應付職工薪酬-職工工資
貸：銀行存款
借：應付職工薪酬-社保單位部分
其他應付款-社保個人部分
應付職工薪酬-公積金單位部分
其他應付款-公積金個人部分
貸：銀行存款
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單位分紅走哪個科目，是應付職工薪酬嗎，那用交社保嗎，這個社保交多少和工資多少有關系嗎
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老師，標準的個人承擔的社保公積金部分，是走應付職工薪酬還是其他應付款，
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老師，我交社保是借管理費用 其他應收款 個人貸銀行存款，，老師，如果工資要走應付職工薪酬科目走，我計提和發放怎么做分錄
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