嗯，但是8月份是正常全部都繳納的，然后9月份就只退回了養老險的個人部分和單位部分，那是不是其他應收款-社保掛9月份退回的養老險的個人部分和單位部分，其他險的個人部分和單位部分都掛應付職工薪酬-社保？

?你好 ；? ?你就只管做 退回來的錢的分錄 。 其他應退沒有退的? 暫時不掛? ?

但是一直在帳上掛著的，這樣就不對了呀。9月份只退了養老險的單位部分和個人部分，但是實際上這養老險的單位部分和個人部分沒有退到公賬，要等注銷之后才能退，但是8月份就有個人部分的一直在掛著的，8月份的一直掛著應該怎么做？這家公司也不經營了，那其他應收款-社保的個人部分一直在賬上掛著，有什么影響？

你好 ； 沒有退的 ；? ? 對方也說了后期要退的； 你掛其他應收款 處理? ；? ? 已經退了的話? 你就? 做分錄? ???借銀行存款貸應付職工薪酬-社保? ? ? ?其他應收款-個人社保 ； 這樣掛? ?

那其他應收款是掛在員工的頭上的，但是這位員工已經轉到B公司去了，這樣是沒有影響的吧？后面這部分需要抵扣還是退回，都直接做賬就行了吧？

是的，到時就直接做分錄了