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進項大于銷項完整的計提和結轉分錄怎么做呢
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你好同學： 結轉銷項稅額、進項稅額 增值稅結轉： 1、結轉進項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（進項） 2、結轉銷項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅?3、結轉未交增值稅? 借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
2021 09/11 10:07
84785045 
2021 09/11 10:10
進項大于銷項是結轉進項嘛
84785045
2021 09/11 10:13
這樣是不是不對啊，進項變負數了
玲老師 
2021 09/11 10:18
正確的分錄 是我發你的，
84785045
2021 09/11 10:26
你發的那個只是結轉都嘛，還有計提呢？進項大于銷項不用計提直接結轉嗎?
玲老師
2021 09/11 10:35
你收到發票和開票時就做進項和銷項
84785045
2021 09/11 10:38
意思只這樣做結轉就可以了是嗎
玲老師
2021 09/11 10:48
進項這樣結轉是正確的?
84785045
2021 09/11 10:51
那我下個月需要用來抵扣的時候怎么沖減呢
玲老師
2021 09/11 10:52
直接填寫報表抵扣就可以了。
84785045
2021 09/11 10:53
做賬分錄怎么做呢
玲老師
2021 09/11 10:54
分錄上面已經寫完了報稅期直接填表申報。
84785045
2021 09/11 10:59
我是說財務軟件做賬不用做抵扣沖減嗎
玲老師
2021 09/11 11:05
下月交稅時就是
借應交稅費
貸銀行
84785045
2021 09/11 11:10
但是剛剛做了你說的那個借轉出未交，代進項。那結賬了借方不是有余額嗎？下個月不用做分錄把轉出未交沖減嗎
玲老師
2021 09/11 11:12
你進項多不用交稅 所以下月也不用做分錄?
那個科目可以有余額的?
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