問題已解決
老師,請問我單位為事業單位,財政撥款到零余額戶,然后從零余額戶將養老保險,醫療保險等費用轉到單位基本戶,該怎么做分錄?我們用金蝶軟件,財務會計跟預算會計平行記賬



同學您好。您說的是收到財政授權支付的醫保費用和養老費用的話。
借:零余額賬戶用款額度 貸:財政撥款收入
借:資金結存——零余額賬戶用款額度貸:財政撥款預算收入
收到養老保險,醫療保險的錢后,下一步就是拿去支付給社保局和醫療保險局。如果您說的轉到單位基本戶是指將零余額賬戶轉到銀行賬戶的話,則:借:銀行存款 貸:零余額賬戶用款額度
借:資金結存——貨幣資金 貸:資金結存——零余額賬戶用款額度
麻煩動動可愛小手,給老師五星,謝謝乖乖。
2021 06/22 15:39
