問題已解決
某日化廠(增值稅一般納稅人)用外購已稅高檔化妝品加工生產高檔化妝品,2020年10月外購已稅高檔化妝品40萬元(不含增值稅價,取得增值稅專用發票并在當月認證通過),本月期初庫存外購高檔化妝品45萬元,月末庫存外購高檔化妝品20萬元,該廠10月銷貨高棲化妝品取得不含稅增值稅銷傳額118萬元。要求:計整魂廠當月應納消費稅和埋值稅。



計整魂廠當月應納消費稅118*15%-(45+40-20)*15%=7.95
2021 06/10 11:37

暖暖老師 

2021 06/10 11:40
計整魂廠當月應納增值稅是118*135-40*13%
