問題已解決
老師所得稅的主營業務收入,與增值稅報表的銷售收入不一致,會預警嗎



你好,這個會預警的。這個根據之前學員反饋會預警
2021 05/29 08:47

84785018 

2021 05/29 08:56
解釋通了就行是嗎,因為我這邊收入是2019確認的,發票是2020開的

maize老師 

2021 05/29 09:02
那你之前做沒做無票收入去申報增值稅呀?這個19年的時候,你這個對應增值稅納稅義務時間和所得稅確實有區別?那可以不過這樣實務中一般很少,

84785018 

2021 05/29 09:04
就是項目2019竣工了,約定付款是2020年

84785018 

2021 05/29 09:04
我們墊資

maize老師 

2021 05/29 09:11
你之前需要做無票收入才可以啊,竣工,之前2019年沒有開發票是需要做無票收入,你增值稅之前沒有申報吧?延后納稅 了你這樣

84785018 

2021 05/29 11:39
并沒有啊,我增值稅沒有到納稅節點

maize老師 

2021 05/29 11:55
那是你們合同有約定付款日期吧?那這個可以提供建筑服務過程中或之后,甲乙雙方在書面合同中約定付款日期的,為書面合同確定的付款日期當天發生增值稅納稅義務。? 那這個情況說明需要寫清楚到時候

84785018 

2021 05/29 21:28
就是說我可以解釋清楚的是吧

maize老師 

2021 05/29 21:31
是的,就是很麻煩,還需要看你們專管員那邊咋說,
