00:10:00
問題已解決
2020年已經進行審計已經結賬，但是現在我發現管理費用社保費用多計提費用了，其他應付款個人部分少扣款了，要怎么進行調整，我們公司是用小企業會計準則，已經計算出法定盈余，在2020年匯算清繳之前調整就可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好? 都計提了就去 紅沖了 ； 借 應付職工薪酬 -社保? 貸 以前年度損益調整? -社保? ?結轉到利潤分配去? ?。先紅沖。 其他應付款少扣了 下個月摳出來 就行了。 是的? ?
2021 04/17 14:26
84785012 
2021 04/17 14:31
2020年4月份的社保多計提了，直接沖紅到2021年4月份進行調整得嗎？
meizi老師 
2021 04/17 14:39
?你好? ?是的。現在可以調整的? ?
84785012
2021 04/17 14:39
2020年6月份有兩筆其他應付個人部分直接進行沖紅，填寫正確的分錄是嗎？
84785012
2021 04/17 14:40
2020年6月份有兩筆其他應付個人部分直接進行沖紅，在2021年4月份填寫正確的分錄是嗎？
meizi老師
2021 04/17 14:40
?你好 是的。 是的 就是這樣來處理? ??
84785012
2021 04/17 15:21
錯誤的：計提4月份社會保險費，借：管理費用 - 社會保險費1505，貸：應付職工薪酬 - 社會保險費（單位部分）1505，正確的分錄沖紅后：借：管理費用 - 社會保險費725.5，貸：應付職工薪酬 - 社會保險費（單位部分）725.5，在2021年怎么進行調整，麻煩，寫出詳細調整分錄。
meizi老師
2021 04/17 16:18
?你好 你是就是多計提了嘛 ？ 你跨年了 做借應付職工薪酬? 貸以前年度損益調整? 借以前年度損益調整貸應交稅費-應交企業所得稅? ? 結轉以前年度損益調整余額到利潤分配-未分配利潤??
84785012
2021 04/17 16:28
是的多計提了
meizi老師
2021 04/17 16:31
?你好? ? 按上面分錄來處理 。? 分錄就是上面的? ?
84785012
2021 04/17 16:37
跨年的借應付職工薪酬是去年減掉725.5的總數是嗎？
meizi老師
2021 04/17 16:45
?你好是的。? 上面是 做的 差額部分來紅沖? ?
閱讀 83
描述你的問題，直接向老師提問
37
意見反饋
