當(dāng)時(shí)借備用金是，借：其它應(yīng)收款，貸：銀行存款，因?yàn)榻璩鋈?萬，后面報(bào)銷時(shí)只拿了一部分發(fā)票，慢慢沖賬的，這一筆維修費(fèi)是專票，就沒有直接給我，抵扣認(rèn)證時(shí)才會(huì)給我做賬，所以就漏了這筆（項(xiàng)目部現(xiàn)金支付）

借管理費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng) 貸其他應(yīng)收款

你是咋做的分錄的

我是，借：應(yīng)付賬款-xx,貸：其它應(yīng)收款—備用金

因?yàn)檫@筆款是項(xiàng)目上用借的備用金，（現(xiàn)金支付的）

我們是建筑公司，所有項(xiàng)目上發(fā)生的費(fèi)用都分項(xiàng)目的，沒有入管理費(fèi)用這個(gè)科目，不知道我這么多對(duì)不對(duì)，因?yàn)檎J(rèn)證抵扣時(shí)，做的，借：工程物資-專用材料，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款

借工程施工 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付帳款