問題已解決
2020年房租發票和一臺固定資產發票都沒有取得,2021年匯算清繳前取得,不用納稅調增嗎,2021年匯算清繳前沒有取得,分別怎么處理



你好!沒有取得發票匯算清繳折舊和租賃費需要調增
2021 01/21 14:11

84785034 

2021 01/21 14:12
不區別匯算清繳前后嗎

QQ老師 

2021 01/21 14:15
你好!匯算清繳前取得不用調整

84785034 

2021 01/21 14:23
如果沒有 直接納稅調整 賬務不用紅沖了吧

QQ老師 

2021 01/21 14:24
你好!是的,真實業務調表不調賬

84785034 

2021 01/21 14:27
如果取得 直接紅沖暫估 按照減去已經折舊的金額計提,對吧老師

QQ老師 

2021 01/21 14:29
你好!不是還是按發票金額入賬

84785034 

2021 01/21 14:31
好的 謝謝

QQ老師 

2021 01/21 14:33
不客氣 歡迎下次提問 滿意請好評謝謝

84785034 

2021 01/21 14:37
老師 2020年年報調增了,2021年后面拿到發票,2020年調整的折舊是算到哪里

QQ老師 

2021 01/21 14:41
你好!本身就是調表不調賬,之前的不在抵扣了

84785034 

2021 01/21 14:44
不太明白,就是之前折舊費用不能抵扣,也不能在2021年年報中調減

QQ老師 

2021 01/21 14:49
你好!是的,因為未取得發票
