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問題已解決
老師您好！對于繳稅這塊有點不清楚，當月的應交稅費，當月要計提是吧？下個月繳的時候做做，計提的增值是：借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅）貸：應交稅費-未繳增值稅 附加稅計提：借：稅金及附加 貸：應交稅費-城建稅 教育附加費 地方附加費 對嗎？繳的時候借：應交稅費-未繳增值稅 稅費-城建稅 教育附加費 地方附加費應付貸：銀行存款 是這樣嗎老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，增值稅
借，應交稅費一應增一銷項
貸，應交稅費一應增一進項
貸，應交稅費一應增一轉出未交增值稅
借，應交稅費一應增一轉出未交增值稅
貸，應交稅費一未交增值稅；
其他分錄是對的；
2021 01/07 10:44
84784999 
2021 01/07 11:36
老師我之前沒計提在12月份補提計可以嗎
立紅老師 
2021 01/07 11:42
同學你好，是可以的；
84784999
2021 01/07 12:56
老師是不是可以就做第二筆就可以了，不要前面那筆
84784999
2021 01/07 13:08
我知道了老師，如果不先轉出銷進項，科目里就會有余額
立紅老師
2021 01/07 13:17
同學你好，如果不先轉出銷進項，科目里就會有余額——是的；
84784999
2021 01/07 13:20
企業所得稅是不是也要在年計提
立紅老師
2021 01/07 13:20
同學你好，是的，是在年末計提；
84784999
2021 01/07 13:51
明白了老師?。。?！謝謝?。?！
立紅老師
2021 01/07 13:57
不客氣的，祝您學習愉快
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