老師，是這樣的，我們公司第四季度開的都是專票，但是有自己稅盤開的專票，又有在稅局代開的專票，在稅局又有沖紅9月份的專票，因為9月份在稅局代開的發票稅款已經交了，9月份的是1%的稅率，11月份代開的專票是3%，這樣在稅局代開11月份專票時抵了9月份交的稅款，這樣在申報表中要怎么填？我們是小規模

第二欄，填寫專票的金額繳納的稅款在倒數第二行里面填寫。