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問(wèn)題已解決
增值稅不夠抵扣還要交，分錄我可以直接借應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸銀行存款 嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，可以直接寫(xiě)這個(gè)分錄的呢
2020 11/17 11:20
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收到工程勞務(wù)費(fèi)時(shí)
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
季末交增值稅
轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸：銀行存款
請(qǐng)問(wèn)季末直接交增值稅時(shí)，不用做轉(zhuǎn)出到未交增值稅，直接 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
這樣可以嗎？這兩種的區(qū)別是什么？
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建筑企業(yè)本月銷(xiāo)項(xiàng)稅100萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅50萬(wàn)，本月預(yù)交20萬(wàn)
老師幫我看看這樣做分錄對(duì)嗎
分錄是不是這樣 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）50萬(wàn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅50萬(wàn)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 20萬(wàn)
貸:銀行存款 20萬(wàn)
借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 20萬(wàn)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 20萬(wàn)
所以本月應(yīng)交稅費(fèi)為30萬(wàn)
下個(gè)月交30萬(wàn) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
602
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當(dāng)月應(yīng)交的增值稅，當(dāng)月計(jì)提借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。貸，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。下月繳納的時(shí)候。怎做借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸，銀行存款。這樣嗎？
4755
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郭老師接著問(wèn)增值稅的分錄，，我在軟件上試了，異地預(yù)扣預(yù)繳了，2萬(wàn)元，比如我我做的分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）2萬(wàn)貸，應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅2萬(wàn)，借應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅貸銀行存款2萬(wàn)，軟件上未交增值稅是平了，但是總賬上貸方顯示負(fù)20000（-20000）然后轉(zhuǎn)出未交增值稅顯示借方20000元，這樣子正常嗎？
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郭老師計(jì)提，交的增值稅，可以就借應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅丿2萬(wàn)貸應(yīng)交稅費(fèi)一未交增2萬(wàn)，支付時(shí)，借應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅2萬(wàn)，貸銀存，這樣子可以嗎？
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查看更多- 購(gòu)置專(zhuān)用設(shè)備抵免企業(yè)所得稅問(wèn)題。目錄里面設(shè)備：1kV以上不超過(guò)35kV通用變頻調(diào)速設(shè)備，對(duì)應(yīng)的專(zhuān)用設(shè)備目錄性能參數(shù)：符合執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)范圍及技術(shù)要求。專(zhuān)用設(shè)備目錄執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)為GB/T30843.1-2014。執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)GB/T30843.1-2014全文有電氣使用條件、安全要求、功能要求以及性能要求等多達(dá)幾十頁(yè)的技術(shù)要求，而設(shè)備銘牌、說(shuō)明書(shū)以及購(gòu)置協(xié)議約定等現(xiàn)有資料，只具有該執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)涉及的技術(shù)要求中的少部分內(nèi)容（該少部分內(nèi)容相關(guān)數(shù)據(jù)符合執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)要求）。問(wèn)題：1.這種情況，是否可以判斷該高壓變頻設(shè)備“不在”優(yōu)惠目錄里面，“不能”享受抵免企業(yè)所得稅優(yōu)惠？2.購(gòu)置協(xié)議約定的技術(shù)要求是否有效？3.輸入側(cè)功率因數(shù)和負(fù)載功率因數(shù)，是不是同一個(gè)意思？ 16小時(shí)前
- 老師，我學(xué)到金融資產(chǎn)和負(fù)債那張，請(qǐng)問(wèn)一下交易性金融資產(chǎn)處置時(shí)候，貸方是：交易性金融資產(chǎn)—成本 —公允價(jià)值變動(dòng) 投資收益 還是直接貸方：交易性金融資產(chǎn)，沒(méi)有二級(jí)明細(xì)科目呢？ 昨天
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