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本年度多計提的工資怎么沖銷
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您好，原來計提的分錄不變，金額用負數，金額就是多計提的金額
2020 08/05 17:22
84784955 
2020 08/05 17:24
那如果2019年也有多計提的也是這樣嗎？
玲老師 
2020 08/05 17:25
以前年度的把損益類科目換成以前年度損益調整就可以
84784955
2020 08/05 17:26
是做到2019年還是2020年
玲老師
2020 08/05 17:27
您好，2020年發現19年的錯誤，這筆更正的分錄做在2020年
84784955
2020 08/05 17:28
那調整的分錄是什么呢
玲老師
2020 08/05 17:30
你好，你把原來的分錄發來，我看一下
84784955
2020 08/05 17:35
計提時：借：管理費用-職工工資 貸：應付職工薪酬-工資 發放：借：應付職工薪酬-工資 貸：庫存現金
玲老師
2020 08/05 17:36
借應付職工薪酬貸以前年度損益調整借庫存現金貸應付職工薪酬
借以前年度損益調整貸應交稅費，應交企業所得稅
借以前年度損益調整貸未分配利潤
84784955
2020 08/05 17:40
怎么還要現金，實際他是沒有現金的支出和收入啊，只是賬上多計提了，導致應付職工薪酬有貸方余額
玲老師
2020 08/05 17:47
因為您頓地題了，然后而且發放了，所以現在做紅沖的分錄，您看第一筆分錄就是紅沖的
玲老師
2020 08/05 17:48
因為您前面計提了，然后而且發放了，所以現在做紅沖的分錄，您看第一筆分錄就是紅沖的
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