問題已解決
大概100萬左右的設備 公司固定資產是不是不能直接抵扣,需要從折舊里面提的



你好,進入固定資產按月折舊,所得稅前可以一次性作為成本費用扣除
2020 08/03 11:32

84785025 

2020 08/03 11:47
我這是內賬,因為是合伙的,現在設備還沒有折完,合伙人想分開,這臺設備該怎么算,折舊金額和實際價值不符

玲老師 

2020 08/03 11:49
您好,如果處置這個資產是按照賬面價值把這個資產轉到固定資產清理

84785025 

2020 08/03 15:11
是直接把現有的價值,直接一次性抵扣完對嗎?

玲老師 

2020 08/03 15:34
你好 清理這樣做
借:固定資產清理 累計折舊 固定資產減值準備 貸:固定資產
銷售變價:
借:銀行存款 貸:固定資產清理 應交稅費一 應交增值稅(銷項稅額)
結轉固定資產清埋:
清理盈余
借:固定資產清理 貸:資產處置損益
清理虧損時
