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老師，我把每月庫存做好怎樣知道我的賬做的對不對？和什么核對呢？
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你好，賬上的庫存商品每月期初數應該等于庫存報表上的每月期初不含稅庫存貨值，庫存商品的本期借方發生額要等于庫存報表上的本月入庫不含稅貨值，，庫存商品貸方發生額等于庫存報表上面的本月發出存貨的不含稅價值，期末庫存商品也要跟庫存報表一致。
2020 07/18 13:52
84784971 
2020 07/18 13:53
老師庫存和購進有關系和銷售沒關系是吧？
84784971
2020 07/18 13:54
老師我們沒有庫存報表啊，這個表是自己做的嗎還是？
宇飛老師 
2020 07/18 13:56
都有關系的，庫存的邏輯是這樣：期初庫存+本期購入-本期銷售=期末庫存。
宇飛老師
2020 07/18 13:57
庫存報表就是自己做的臺賬。
84784971
2020 07/18 13:58
老師那么本期銷售成本是按照已開發票的成本來結轉的是吧？已開發票的成本是一個一個找出來的嗎
84784971
2020 07/18 13:59
老師這個臺賬都有啥麻煩你給我給個模板可以嗎
宇飛老師
2020 07/18 14:04
本期銷售成本不是你開出去的發票成本，那個是銷售收入。銷售成本要自己去計算，看你是用先進先出法還是加權平均法去計算。
宇飛老師
2020 07/18 14:04
模板沒有啊，其實很簡單的，就是統計下數量、單價、金額即可，分別在期初、本期、期末予以反映。
84784971
2020 07/18 14:06
老師醫藥批發公司，我現在用的就是發票后面副的出庫單我按照出庫單找對應的進價，然后總體相加去結轉成本。這樣對不對？如果不對那我應該怎么算呢？
84784971
2020 07/18 14:12
老師我還是沒明白，我入庫了但是我銷售的時候我庫存怎么下呢？
宇飛老師
2020 07/18 14:15
如果出庫單上有對應的進價那是最準確的做法，因為很多產品的出庫單并沒有備注進價，所以只能采用先進先出或者平均法。
84784971
2020 07/18 14:17
老師，我們有個海典系統只要掉出出庫單單號就會有相對應的進價。那就是這個方法是對的是吧？我看我們那個系統用的是毛利率法。
宇飛老師
2020 07/18 14:20
嗯，不用管毛利率，有進價就是用這個進價就可以了。
宇飛老師
2020 07/18 14:20
它這個進價可能是根據毛利率倒算的，反正直接用即可。
84784971
2020 07/18 14:21
哦，我就是覺得這樣每月工作量大，就像問哈有沒有別的方法
宇飛老師
2020 07/18 14:23
嗯，那你看下你們系統有沒有自動統計功能，能夠把本月的出庫收入，對應的進價成本全部導出來。
84784971
2020 07/18 14:24
可以的，但是這幾年包括已開票和未開票的合計數。這個怎么弄
宇飛老師
2020 07/18 14:26
原則上已開票未開票都要確認收入和成本，所以不用管這個，只要管出去了多少貨，對應的收入和進價成本，分別確認
宇飛老師
2020 07/18 14:26
除非你做賬是按照票來，但是這個是不符合會計準則的。
84784971
2020 07/18 14:28
你的意思是不管有沒有開銷售發票只要開出庫單就結轉成本嗎
84784971
2020 07/18 14:30
可是好多會計都分內外賬就是以票控稅，只要有銷項發票他們才結轉相對應的成本，老師那你說我應該按照那個來做呢？
宇飛老師
2020 07/18 14:33
鑒于你這種情況我建議還是按照票來吧，不會亂，一般中小企業都是這樣，但是原則上不符合會計準則，不過無所謂，中小企業都是稅務導向的，會計處理倒是還好。
84784971
2020 07/18 14:35
這個就每月趙成本的時候工作量大點
宇飛老師
2020 07/18 14:36
也不會啊，靈活用下EXCEL統計。
宇飛老師
2020 07/18 14:36
做些函數設計，很方便的。
84784971
2020 07/18 14:39
老師不會呀。我將本月所有出庫導出來這個商品明細中含有不開發票的您說怎么分呢?我是第一次做會計崗，所以問的詳細，麻煩老師了
宇飛老師
2020 07/18 14:41
只要知道哪些是不開票的哪怕順序再亂都可以迅速統計，用sumifs函數統計。
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