問題已解決
老師您好,這家公司開有1個點的專票和3個點的專票,也有未開票收入,未開票收入我是要填減是嗎?1個點的專票要特殊填寫嗎?



你這個合計銷售額超過30萬嗎,沒有這未開發票填寫10行,2行=專票不含稅銷售額之和=1行,對應這個1%不含稅銷售額*2%填寫減免表2.3.4列和主表16/18減征額一欄
2020 07/14 07:54

84785005 

2020 07/14 08:10
老師,合計超過30萬了,還有應交稅額那里,系統自動彈出來了稅額,我是只交未開票金額的稅就可以了是嗎?

84785005 

2020 07/14 08:14
未開票銀行回到的金額是8475元

84785005 

2020 07/14 08:14
這是不含稅的收入沒錯是嗎?

84785005 

2020 07/14 08:15
做分錄應該怎么做呢?

maize老師 

2020 07/14 08:23
是的,,8475 含稅的,,不含稅銷售額=8475/(1+1%)填寫1行,對應這個1%不含稅銷售額*2%填寫減免表2.3.4列和主表16/18減征額, ,你后續開發票嗎,后續開,我建議開的時候做收入吧,要不你這個后續開發票再申報這樣比對不通過還需要去稅局解鎖,借銀行8475 貸主營業務收入8475/(1+1%) 應交增值稅 8475/(1+1%)*1%

84785005 

2020 07/14 08:30
還有應交稅額那里,系統自動彈出來了稅額,我是只交未開票金額的稅就可以了是嗎?

84785005 

2020 07/14 08:30
它自動彈出來幾百塊錢

maize老師 

2020 07/14 08:46
我建議開發票或者銷售額小于30萬再做無票收入填寫10行,這樣不需要交稅,后續萬一開發票,也不會有啥,你現在做無票收入有一個問題,后續開發票,對應要是沒有超過30萬,是不是可以退稅這個未知了,不好說,各地不一樣,這樣就存在多交稅了

84785005 

2020 07/14 08:50
哦,可以先不做賬,但是銀行存款對不上?

maize老師 

2020 07/14 08:58
借銀行 貸應收賬款掛往來下面

84785005 

2020 07/14 09:16
可以先這樣入賬了是吧?

maize老師 

2020 07/14 09:29
可以的,實務中是可以,一般查小規模查的少,這個實務中一般是這樣處理,

84785005 

2020 07/14 09:40
好的,謝謝老師

maize老師 

2020 07/14 09:50
好的我先回復別的學員了
