可是他們不給開票了，我賬上一直掛著一筆預付賬款

我的意思是怎么把賬走平

你不是結轉成本嗎，納稅調(diào)增？那你這個沒有做賬？那你調(diào)啥？？？借以前年度損益調(diào)整，貸庫存商品，借庫存商品 貸預付賬款，借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，你這個之前結轉到主營業(yè)務成本才有納稅調(diào)增，沒有不需要調(diào)

我匯算清繳已經(jīng)調(diào)了，賬上沒調(diào)，我現(xiàn)在按照你說的分錄調(diào)賬就可以吧？

需要看你啥情況，你這個之前都沒有結轉成本哪里有調(diào)的？。。。。只有影響利潤才會調(diào)，你都沒有影響利潤調(diào)啥

我調(diào)之前問的老師，老師這么跟我說的

我現(xiàn)在的情況就是錢已經(jīng)預付給對方，貨我們也已經(jīng)拉回，就是對方不給開發(fā)票，今天問了他們，說開不了發(fā)票了，這賬應該怎么做？

....你只有暫估做成本和費用才調(diào)，你這個損益影響利潤這個才調(diào)增，你都沒有做損益，那調(diào)啥，也不是調(diào)無票啊，借以前年度損益調(diào)整，貸庫存商品，借庫存商品 貸預付賬款，借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，

那您的意思是不用調(diào)增對嗎？我現(xiàn)在已經(jīng)調(diào)增，調(diào)增的那部分稅也交了怎么辦？

........你都沒有做成本調(diào)出去那是多交稅了，那你這反結賬做19年12月賬上，借主營業(yè)務成本 貸庫存商品。 更正之前申報，