可是他們不給開票了，我賬上一直掛著一筆預付賬款

我的意思是怎么把賬走平

你不是結轉成本嗎，納稅調增？那你這個沒有做賬？那你調啥？？？借以前年度損益調整，貸庫存商品，借庫存商品 貸預付賬款，借未分配利潤 貸以前年度損益調整，你這個之前結轉到主營業務成本才有納稅調增，沒有不需要調

我匯算清繳已經調了，賬上沒調，我現在按照你說的分錄調賬就可以吧？

需要看你啥情況，你這個之前都沒有結轉成本哪里有調的？。。。。只有影響利潤才會調，你都沒有影響利潤調啥

我調之前問的老師，老師這么跟我說的

我現在的情況就是錢已經預付給對方，貨我們也已經拉回，就是對方不給開發票，今天問了他們，說開不了發票了，這賬應該怎么做？

....你只有暫估做成本和費用才調，你這個損益影響利潤這個才調增，你都沒有做損益，那調啥，也不是調無票啊，借以前年度損益調整，貸庫存商品，借庫存商品 貸預付賬款，借未分配利潤 貸以前年度損益調整，

那您的意思是不用調增對嗎？我現在已經調增，調增的那部分稅也交了怎么辦？

........你都沒有做成本調出去那是多交稅了，那你這反結賬做19年12月賬上，借主營業務成本 貸庫存商品。 更正之前申報，