00:10:00
問題已解決
您好，1.匯算清繳里調增或調減，今年怎么做分錄？ 2.去年暫估成本，今年做匯算清繳時提供成本票比暫估少，怎么做賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.不做分錄，只有納稅才做交稅分錄 ，2 真實沒有發生這么多成本嗎，借 應付賬款 貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸未分配利潤
2020 05/25 11:23
84784970 
2020 05/26 09:42
老師 應付賬款的數是哪個啊？是拿回來的成本票的加稅合計嗎？不用紅沖去年的暫估嗎？
maize老師 
2020 05/26 09:52
只有你做錯賬，這個才需要調，你分錄沒有問題，只是發票到部分，還有沒有取得，沒有取得部分，不需要沖掉，只需要調表不調賬，真實1000 ，你發票做990 可以不需要沖掉，要是真實是990 你多做，就沖掉，借 應付賬款 貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸未分配利潤 多的部分
84784970
2020 05/26 10:53
您好 我現在是真實990，我賬多做了， 做的1000 ，我今年紅沖的話，分錄怎么做啊？最后報表庫存商品和成本都是負的了，體現在今年了，這樣可以嗎 謝謝
maize老師
2020 05/26 11:00
那差額部分做借庫存商品 -10 貸應付賬款 -10 借庫存商品 貸以前年度損益調整， 借以前年度損益調整 貸未分配利潤
閱讀 2470
描述你的問題，直接向老師提問
854
意見反饋
