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問題已解決
去年購買的固定資產去年已經安裝完畢并交付使用，還有一部分未付款并預留了質保金，但確認固定資產原值時漏確認了這兩部分，已結賬，今年怎樣做分錄調整？（政府會計制度）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 是的 少計了質保金和第二次的付款
2020 05/15 10:05
84784960 
2020 05/15 10:06
總價是10萬，2019第一次付6萬，2020需付4萬，我2019確認原值的時候只確認了6萬。怎么調整
84784960
2020 05/15 10:12
我就是漏記了原值和其他應付款了 去年記賬的時候記成借固定資產6 貸零余額存款6
84784960
2020 05/15 10:17
這樣做我其他應付款不是不平了嗎
84784960
2020 05/15 10:36
對呀 所以不平呀 還有合同總價才10萬為什么第一個分錄是14萬 不太明白？
84784960
2020 05/15 10:45
合同總價是10萬，2019第一次付6萬，2020需付合計4萬，我2019確認原值的時候只確認了6萬
84784960
2020 05/15 10:51
合同總價是10萬，2019第一次付6萬，2020需付合計4萬（包括第二次需要付的和保證金），我2019確認原值的時候只確認了6萬
陳詩晗老師 
2020 05/15 10:02
你好，同學。
原值少計季質保金？
陳詩晗老師
2020 05/15 10:06
借 固定資產
貸 其他應付款
存款
借 累計盈余
貸 累計折舊
借 財政撥款結轉結余
貸 資金結存
陳詩晗老師
2020 05/15 10:09
你按差額 的14萬調整就是了的
借 固定資產 14
貸 其他應付款 4
存款 10
借 累計盈余 16萬折舊部分
貸 累計折舊
借 財政撥款結轉結余 4
貸 資金結存
陳詩晗老師
2020 05/15 10:14
按上面的分錄補就是了的
陳詩晗老師
2020 05/15 10:28
平了？你不是保證金沒入賬，你現在貸其他應付款哪里平？
陳詩晗老師
2020 05/15 10:38
你不是10的保證金，4的二次款，你少計了14》？
陳詩晗老師
2020 05/15 10:48
你不是還有質保金？是多少
陳詩晗老師
2020 05/15 10:56
借 固定資產 14
貸 存款4
借 累計盈余 4萬折舊部分
貸 累計折舊
借 財政撥款結轉結余 4
貸 資金結存
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