問題已解決
借:應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 請問下老師,這個分錄是什么意思



你好,這個是銷項(xiàng)納稅義務(wù)發(fā)生應(yīng)該繳納的意思
2020 05/09 14:25

84785034 

2020 05/09 14:26
再后來,等我實(shí)際繳納了,又要做什么分錄呢

郭老師 

2020 05/09 14:27
借應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅貸,銀行存款。

84785034 

2020 05/09 14:27
那如果是待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額在貸方呢

84785034 

2020 05/09 14:27
那如果是待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額在貸方呢

郭老師 

2020 05/09 14:29
代轉(zhuǎn)銷項(xiàng)在貸方表示,增值稅那位納稅義務(wù)還沒有發(fā)生。

84785034 

2020 05/09 14:32
銷項(xiàng)稅額通俗地說應(yīng)該怎么理解

郭老師 

2020 05/09 14:33
增值稅納稅義務(wù)發(fā)生。

84785034 

2020 05/09 14:42
進(jìn)賬稅額呢

郭老師 

2020 05/09 14:45
進(jìn)項(xiàng)稅就是你認(rèn)證的

郭老師 

2020 05/09 14:45
當(dāng)月認(rèn)證了,當(dāng)月做進(jìn)項(xiàng)。

84785034 

2020 05/09 14:47
認(rèn)證的是什么意思呢?是說我們不用交的稅?

郭老師 

2020 05/09 14:50
勾選抵扣的意思,你申報(bào)附表二之前不得先勾選發(fā)票嗎?

84785034 

2020 05/09 14:50
對的。我是不理解說為什么要這么做,做著一步是什么意思

84785034 

2020 05/09 14:51
是說勾選后才叫不用交稅嗎

郭老師 

2020 05/09 14:51
勾選之后,你才做附表二才可以抵扣,如果不做這一步的話,抵扣不了。

84785034 

2020 05/09 14:53
哦哦,那就是說,銷項(xiàng)站在銷售方角度,進(jìn)項(xiàng)是購買方角度?

郭老師 

2020 05/09 14:58
你好是的,可以這么理解。

84785034 

2020 05/09 15:01
期末看實(shí)際要交多少稅是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)減加計(jì)抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎?還有什么嗎

郭老師 

2020 05/09 15:04
還要加上進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,減去上期留的。

郭老師 

2020 05/09 15:04
如果沒有,就是零。

84785034 

2020 05/09 15:06
好的,謝謝老師

郭老師 

2020 05/09 15:07
不用客氣的。
