00:10:00
問題已解決
老師好 我想問一下應交稅費—待轉銷項稅額，例如，企業銷售貨物，開具了增值稅專用發票，但是貨物沒發貨，是不是只要開發票就得確認納稅義務發生，但會計上沒確認收入，會計怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是只要開發票就得確認納稅義務發生
借：應收賬款 貸：應交稅費
2020 05/08 10:33
閱讀 706 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 706
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多-
一般納稅人銷售貨物滿足收入確認條件，但尚未發生增值稅納稅義務的，應確認～應交稅費～待轉銷項稅額
對不對？
595 -
確認收入或利得時點早于增值稅納稅義務為啥貸應交稅費 待轉銷項稅額
558
-
判斷題 一般納稅人因業務收入確認時點早于增值稅納稅義務發生時點，將相關銷項稅額計入“應交稅費—待轉銷項稅額”科目，在實際發生納稅義務時，轉入“應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）”科目核算
106
-
老師，我上個月有一筆銷售貨物沒發貨，但是開發票了，確認收入了，錢收到了，這個月才發貨，這個月申報納稅可以嗎？
128
-
A是上市公司，A公司賣給B公司一批貨物，A公司是9月份把貨物給到B公司的，10月份A公司給B公司開的發票，11月份A公司收到的B公司的貨款10萬元（不含稅）。我想問一下，我們財務說確認收入是9月份，產生納稅義務是10月份，9月份確認收入時增值稅這塊分錄寫“應交稅費-待轉銷項稅額13000”然后10月份產生納稅義務寫“借：應交稅費-待轉銷項稅額13000，貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）13000，是這樣的嗎？
233
最新回答
查看更多- 請問一下老師，這個題答案選B？對外不應該承擔連帶責任嗎？還是怎么理解呢？ 昨天
- E為什么錯了 昨天
- 26．甲公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率為13%。商品銷售價格不含增值稅，在確認銷售收入時逐筆結轉銷售成本。假定不考慮其他相關稅費。20x8年6月份甲公司發生如下業務： (1)6月2日，向乙公司銷售 A 商品1600件，標價總額為800萬元（不含增值稅），商品實際成本為480萬元。為了促銷，甲公司給予乙公司15％的商業折扣并開具了增值稅專用發票。甲公司已發出商品，并向銀行辦理了托收手續。 (2)6月10日，因部分 A 商品的規格與合同不符，乙公司退回 A 商品800件。當日，甲公司按規定向乙公司開具增值稅專用發票（紅字），銷售退回允許扣減當期增值稅銷項稅額，退回商品已驗收入庫。 (3)6月15日，甲公司將部分退回的 A 商品作為福利發放給本公司職工，其中生產工人500件，行政管理人員40件，專設銷售機構人員60件，該商品每件市場價格為0.4萬元（與計稅價格一致），實際成本0. 昨天
- 如何計算定期利息的利率？ 17天前
- 房貸利息的計算中有哪些常見的注意事項？ 17天前
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內容
意見反饋
