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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問增值稅報表和財務(wù)報表上的應(yīng)交稅費(fèi)相差1分錢應(yīng)該怎么調(diào)整？
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同學(xué)，你好，做尾差調(diào)整，如果是銷項多計了調(diào)收入，如果是進(jìn)項多計了調(diào)成本費(fèi)用
2020 04/23 17:24
84784984 
2020 04/23 17:24
怎么做分錄
小葉老師 
2020 04/23 17:30
銷項多計：貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項 0.01（紅字），貸：營業(yè)收入， 進(jìn)項多計：借：成本費(fèi)用，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項
84784984
2020 04/23 17:30
好的，謝謝
小葉老師
2020 04/23 17:31
親愛的同學(xué)，不客氣哈
84784984
2020 04/23 17:32
借:主營業(yè)務(wù)成本 -0.02
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -0.02兩個都是借方不平啊
小葉老師
2020 04/23 17:34
營業(yè)成本是正數(shù)哈
84784984
2020 04/23 17:35
等于是都在借方，一正一負(fù)
小葉老師
2020 04/23 17:38
是的哈，主要是從科目本身的借貸歸屬來考慮
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