老師，請問一下行政單位，目前需要按行制度編制2019年的報表，之前單位是沒有專業(yè)基金，沒有無償調(diào)撥凈資產(chǎn)的，所以2019年累計盈余期初數(shù)是根據(jù)經(jīng)費結(jié)余和固定基金填寫的，那19年需要補(bǔ)提之前的固定折舊，借：累計盈余 貸：累計折舊，那么這個期初減去折舊額加上本年盈余數(shù)，應(yīng)該就是累計盈余數(shù)，但是算出來不對，有些困惑，還請老師指教