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問題已解決
行政單位，目前需要按行制度編制2019年的報表，之前單位是沒有專業(yè)基金，沒有無償調(diào)撥凈資產(chǎn)的，所以2019年累計盈余期初數(shù)是根據(jù)經(jīng)費結(jié)余和固定基金填寫的，那19年需要補提之前的固定折舊，借：累計盈余 貸：累計折舊，那么這個期初減去折舊額加上本年盈余數(shù)，應(yīng)該就是累計盈余數(shù)，但是算不出來
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您好，麻煩您截圖看看，以方便老師理解和解答，謝謝。
2020 04/19 14:47
84784980 
2020 04/19 15:36
王雁鳴老師 
2020 04/19 16:03
您好，從您的截圖看，左邊的累計折舊金額1149227.41，與補提的19年累計折舊1049594.63不等（有可能有一部分是19年當年購買或者處置的固定資產(chǎn)計提的折舊），這塊數(shù)據(jù)，還沒明晰，另外下面圖片中的數(shù)據(jù)是怎么來的呢？麻煩您再詳見描述一下，以方便老師理解，謝謝。
84784980
2020 04/19 16:08
老師您好，這個是報表，已經(jīng)把需要調(diào)整的金額審定后填寫好，按資產(chǎn)=負債+凈資產(chǎn)的等式，我標綠色的那一欄，應(yīng)該是需要填20168948.89這個金額才會平，但是我用累計盈余期初金額21256586.72-19年應(yīng)該補提的累計折舊額1049594.63=20266992.09，與應(yīng)該需要得到的那個數(shù)20168948.89相差38043.2元。（因為本年盈余會轉(zhuǎn)到累計盈余，暫時填寫上了，所以就不管本年盈余）
王雁鳴老師
2020 04/19 17:16
您好，是這樣的，報表是根據(jù)科目余額表來填報的，不是根據(jù)您說的計提數(shù)據(jù)加期初數(shù)據(jù)再加當年數(shù)據(jù)來填寫的，補提的和期初的以及當年的數(shù)據(jù)，有可能只是這個報表項目的其中的三個，如果要驗算報表數(shù)據(jù)的正確性，也許還有其他的數(shù)據(jù)沒有加上去，考慮周全才能驗算正確的。
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