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實(shí)務(wù)
問題已解決
營業(yè)成本出現(xiàn)負(fù)數(shù)怎么辦？ 本月沒有成本，但是供應(yīng)商退回了我們多轉(zhuǎn)的貨款，沖減原憑證后就出現(xiàn)負(fù)數(shù)了，要怎么調(diào)呢？
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你好，供應(yīng)商退回了我們多轉(zhuǎn)的貨款是這樣做分錄，借；銀行存款，貸；應(yīng)付賬款
這個(gè)不影響成本，不會(huì)導(dǎo)致成本負(fù)數(shù)啊
2020 04/15 18:03
84784991 
2020 04/15 18:08
之前已經(jīng)入了庫存，之前做的分錄是，借，庫存，稅費(fèi)，貸，銀行
現(xiàn)在沖減的分錄是借，銀行，貸，庫存紅字。這樣我的庫存余額就變貸方了啊
84784991
2020 04/15 18:09
之前已經(jīng)入了成本了，要怎么調(diào)整呢
鄒老師 
2020 04/15 18:09
你好，那你是之前多結(jié)轉(zhuǎn)了成本了
需要沖銷之前多結(jié)轉(zhuǎn)的成本，借；庫存商品，貸；主營業(yè)務(wù)成本
84784991
2020 04/15 18:36
庫存平了，主營業(yè)務(wù)成本在貸方，還要轉(zhuǎn)哪里去才能平呢
鄒老師
2020 04/15 18:36
你好，還需要結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本到本年利潤科目才可以結(jié)平的
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；本年利潤
84784991
2020 04/15 18:43
那就是要結(jié)轉(zhuǎn)兩次嗎？
鄒老師
2020 04/15 19:14
你好，只需要結(jié)轉(zhuǎn)一次（就是從主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤）
84784991
2020 04/15 19:18
主營業(yè)務(wù)在貸方，轉(zhuǎn)利潤好像也是在貸方紅字呢，所以出現(xiàn)負(fù)數(shù)
鄒老師
2020 04/15 19:21
你好
沖銷之前多結(jié)轉(zhuǎn)的成本，借；庫存商品，貸；主營業(yè)務(wù)成本
然后結(jié)轉(zhuǎn)損益，借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；本年利潤
這兩個(gè)分錄的借貸方都是正數(shù)金額
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