00:10:00
問題已解決
上年度12月份暫估成本比實際成本高，怎么做賬務處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 意思多暫估了。 那這部分產品銷售了嗎
2020 04/02 15:45
84784968 
2020 04/02 15:50
是建筑施工企業，當時12月份暫估了10萬成本票，同時也結轉10萬成本，可是現在開過來一張專票1%專票，相當于實際成本只有99009.9元，990.1是進項 我如果做賬務處理？需要調賬嗎？
84784968
2020 04/02 15:55
當時暫估借：工程施工 10萬 貸：應付賬款 10萬 同時結轉借：主營業務成本10萬 貸：工程施工10萬 現在3月份收到一張專票 首先紅沖 借：工程施工 -10萬 貸：應付賬款 -10萬 同時根據發票入賬 借：工程施工99009.9 應交稅費-進990.1 貸：應付賬款10萬 但是工程施工上的差額再如何做賬務處理
meizi老師 
2020 04/02 16:04
你好 你需要調整的 你把進項稅體現出來就行了。 你把工程施工轉主營業務成本 。去沖進項稅那么多的成本
84784968
2020 04/02 16:07
看不太明白老師說的，工程施工科目上有余額，這部分怎么做分錄，麻煩老說說一下
84784968
2020 04/02 16:09
是不是我要把去年暫估的成本及結轉的成本全部沖紅？
meizi老師
2020 04/02 16:15
你好 你上面不是紅沖了工程施工了嗎 你做了10萬 沖了10萬 然后在做了一筆 你還得結轉到主營業務成本去的。 是的
閱讀 1869
描述你的問題，直接向老師提問
456
意見反饋
