問題已解決
請問老師,為什么32行次中資產折舊賬載金額大于稅收金額不填調減而且填調增呢?



你好,資產折舊賬載金額(會計計提折舊)大于稅收金額(稅法允許扣除的折舊)
會計折舊大于稅法允許扣除的折舊,所以是需要做納稅調增處理才是的
2020 03/25 20:34

84784993 

2020 03/25 20:40
是調增折舊金額,還是調增應納稅所得額?

鄒老師 

2020 03/25 20:42
你好,是調增應納稅所得額(調整原因是因為會計折舊超過了稅法允許扣除的折舊金額)
