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某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年5月銷售乙產(chǎn)品,開具了增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額800萬元,同時(shí)取得銷售乙產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸收入22.6萬元(含增值稅價(jià)格,與銷售貨物不能分別核算),該項(xiàng)業(yè)務(wù)增值稅銷項(xiàng)稅額為(? )萬元。 老師你好,我想知道用的稅率是多少

84784949| 提問時(shí)間:2020 03/24 11:47
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職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
與銷售貨物不能分別核算,應(yīng)視同價(jià)外收入,稅率為13% 22.6/1.13*13%=2.6萬元 銷項(xiàng)=800*13%+2.6
2020 03/24 12:04
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