借銀行？ 借以前年度損益調整 貸其他應付款 ，借其他應付款 貸銀行，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整，之后重新做正確的，2 ，反結賬調整2019年，看你們企業年報和季報是不是可以不一樣，是的，那這個不需要調之前季報，

原來報表已經生成，原來的借：應付薪酬 貸其他業收入。應該是借：應付薪酬 貸其他應收這個調整會計分錄怎樣做？有沒有簡便方法？

那這個做借借以前年度損益調整 貸應付薪酬 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整 借：應付薪酬 貸其他應收

可以直接寫借：其他業務收入貸：其他應收款嗎

不能直接做，跨年了，不能對本年損益有影響

好的

那匯算清繳中這塊利潤要調出吧

建議反結賬去修改之前 收入，那你這個需要納稅調減，

跨年已經結賬稅務報表已經都填了在反結賬修改，報表額不就變了？

這個需要看你稅局那邊是不是可以年報和季報不一樣，是的，那就年報按新的就可以，